Введение 3

Глава 1. Межбанковские расчеты: их роль и значение 6

1.1 Основы организации межбанковских расчетов 6

1.2 Эволюция межбанковских расчетов 14

1.3 Платежные документы и защита информации о расчетах 20

Глава 2. Общая характеристика межбанковских расчетов 26

2.1 Расчеты через расчетно-кассовые центры 26

2.2 Расчеты посредством корреспондентских соглашений 33

2.3 Клиринговые расчеты 43

Глава 3. Электронная система расчетов 49

3.1 Основные принципы, понятия и содержание электронной

системы межбанковских расчетов (Элсимер) 49

3.2 Порядок расчетов и учет при проведении Элсимер 51

3.3 Анализ организации межбанковских расчетов в

системе банка России 54

Заключение 60

Литература 62

Приложения 64

Неотъемлемой частью хозяйственной жизни человеческого общества на определенной ступени исторического развития становятся деньги. Наиболее характерны они для общества, вступившего в этап рыночных отношений. Деньги в таком обществе необходимы для расчетов за произведенную продукцию, оказываемые услуги. При этом расчеты могут принимать как наличную, так и безналичную форму. Их эволюция от простой, примитивной формы (наличной) к более целесообразной (безналичной) прошла многовековой путь. Первая форма характерна для стран с наиболее отсталой экономикой, вторая - для высокоразвитых в экономическом отношении стран. Но и сегодня есть еще много стран, где действуют обе формы. Процентное отношение между ними зависит от степени развития экономики, науки, образования, уровня развития торговых отношений.

Денежные расчеты с использованием безналичных расчетов гораздо более выгодны со всех точек зрения. Они значительно ускоряют процесс оплаты, упрощают его, способствуют снижению издержек обращения. Наиболее ярко это видно на примере, когда покупатель и продавец находятся в удалении друг от друга (в разных городах, странах). Безналичная форма расчетов, бесспорно, более выгодна, чем наличная форма, но для ее внедрения необходим определенный уровень развития техники, образования, культуры и многое другое. Исторически наличная форма расчетов была наиболее распространена в средневековой Европе. Безналичной тогда не было нигде. А сегодня наличная форма расчетов характерна только для наиболее отсталых стран мира. Однако анализ прошедшего времени показывает, что недалеко то время, когда безналичная форма расчетов полностью вытеснит наличную.

Осуществление безналичных расчетов между поставщиками и потребителями продукции, услуг породило необходимость взаимных расчетов между банками. Межбанковские расчеты возникли тогда, когда плательщик и получатель средств обслуживаются различными банками, а также при взаимном кредитовании банков, перемещении наличных денег. Для этого на балансе каждого банка открываются корреспондентские счета. В нашей стране для расчетов между банками была создана платежная система России. Расчетная сеть Банка России имеет бесспорный определяющий вес платежной системе России.

Центральный Банк РФ является методологическим центром организации наличных и безналичных расчетов. Как правило ее основа регулируется в законодательном порядке. В России главными актами подобного рода являются: Гражданский Кодекс РФ, Федеральные законы "О Центральном Банке РФ (Банке России)", "О банках и банковской деятельности". Законодательные установления в данной области конкретизируются затем в нормативных документах и официальных разъяснениях Центрального Банка. Согласно ст.80 Закона "О Центральном Банке РФ" Банк России устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. В этой связи следует отметить Положение "О безналичных расчетах в РФ" N 2-П от 12.04.2001г., в котором подытожена большая и плодотворная работа Банка России по организации системы расчетов по аналогии с мировой практикой. В Положении в комплексе определены правила проведения безналичных расчетов внутри страны /18/.

Безналичные расчеты должны быть бесперебойны, своевременны, надежны, безопасны, экономичны.

От этого зависят: обеспечение нормального кругооборота денег и товаров, рентабельность и ликвидность хозяйствующих субъектов, устойчивость функционирования денежных рынков и рынков ценных бумаг, эффективность денежно-кредитного регулирования экономики в стране.

Расширение сферы применения безналичных расчетов, вытеснение ими расчетов наличными денежными знаками сокр

М.: 1996.

8. Банковское дело: Справочное пособие / Под ред. Ю.А. Бабичевой. - М.: 1993.

9. Банковский портфель / Под ред. Ю.И. Коробова. - М.: Соминтек, 1994. -369 с.

10. Безналичные расчеты и кредит / Под ред. Г.С. Тимохина. - М.: Финансы и статистика, 1987.

11. Березина М.П., Крупнов Ю.С. Межбанковские расчеты. - М.: АО "Финстатинформ"-1993.

12. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России // Под ред. Лапидуса М.Х. - М.: Финансы и статистика, 1996. - 304 с.

13. Буянов В.П., Алексеева Д.Г. Банковские расчеты: анализ нормативного обеспечения - М.: "Экзамен" 2002.

14. Ефимова Л.Г. Банковское право. - М.: БЕК, 1994. -155 с.

15. Ефимова Л.Г. Электронные расчеты в банковской системе. Особенности и ответственность // Закон. Банковские расчеты. - 1995. - январь. - 83 с.

16. Журнал "Банковские технологии" N 6, статья "Центробанк и электронные расчеты", М.: 1997, 23 с.

17. Журнал "Банковское дело" N 1, статья "Денежно-кредитная политика",М.: 2002г., 13 с.

18. Журнал "Банковские технологии" N 12, статья "Концептуальные вопросы организации безналичных расчетов" М.: 2001г. 25 с.

19. Клиринг и межбанковские финансовые операции: основные понятия и финансовые инструменты // Под ред. Г.А. Тосуняна. - М.:Дело. 1994. -7 с.

20. Маркелов К. Эволюция межбанковских

Примечаний нет.