1. Тема работы: Анализ эффективности операций коммерческих банков на рынке пластиковых карт (на примере филиала ОАО "УРАЛСИБ" в г. Ижевске)

2. Цель и задачи:

Целью работы является оценка эффективности деятельности операций филиала банка «УРАЛСИБ» в г. Ижевске с пластиковыми картами

В соответствии с поставленной целью в работе должны быть решены следующие задачи: определить позиции филиала банка на рынке пластиковых карт в Удмуртской Республике; сравнить тарифную политику кредитных организаций Удмуртии по различным видам банковских карт; оценить срок окупаемости «карточного» проекта филиала банка; оценить косвенные результаты «карточного проекта»; предложить ряд мер по улучшению ситуации и финансового результата операций филиала банка с пластиковыми картами.

3. Краткое содержание и объем работы.

Выпускная квалификационная (дипломная) работа должна состоять из введения, трех глав, заключения, списка используемой литературы и приложений.

Во введении необходимо раскрыть актуальность темы дипломной работы, обосновать цель и задачи работы, дать краткую характеристику структуры работы (2-3 с.)

В первой главе (20 - 30 с.) необходимо дать историческую справку развития пластиковых карт, подчеркнуть юридическую основу данных операций, охарактеризовать сегодняшнее состояние данного сегмента рынка и описать нововведения в этой области, представить теоретические аспекты оценки эффективности деятельности банка по операциям с пластиковыми картами.

Краткая история банка, краткий анализ деятельности банка «УРАЛСИБ» в 2005г. и позиции филиала банка «УРАЛСИБ» в г. Ижевске на рынке пластиковых карт должны быть приведены во второй главе (20-30 с.)

Третья глава должна быть посвящена оценке эффективности деятельности филиала банка «УРАЛСИБ» в г. Ижевске и разработке мер по совершенствованию позиций филиала банка и улучшению финансового результата филиала банка «УРАЛСИБ» в г. Ижевске от операций с пластиковыми картами (20-25 с.).

Итоги работы представить в заключении (2-3 с.)

Дать список используемой литературы (не менее 20 источников).

Приложения должны содержать информацию, помогающую раскрыть тему.

ВВЕДЕНИЕ

Российский банковский бизнес несколько лет назад достиг того момента развития, когда особенно необходимо развивать активные и пассивные операции с частными клиентами. В западных странах налоги, взимаемые с доходов граждан, являются главными наполнителями бюджетов, поскольку доходы и сбережения частных лиц гораздо выше оставшейся в компаниях прибыли. Поэтому основными видами кредитования на Западе являются потребительское и ипотечное. Эти виды кредитования начинают развиваться и в России, хотя доходы российских граждан и иностранцев не сопоставимы. Поэтому банки начали активно рекламировать услуги физическим лицам, в т.ч. и дебетовые и кредитные пластиковые карты.

По мнению автора, пластиковые карты – это настоящее и будущее банковского бизнеса. «Толстый кошелек уже не показатель богатства... Миниатюрная пластиковая карта способна вместить все… состояние и защитить от нечаянной потери или кражи», - пишет обозреватель «Комсомольской правды» в своей статье [12]. В России пока не сложилась та ситуация, когда любые мелкие и средние покупки среднестатистический гражданин производил бы с помощью пластиковой карты. Однако повсеместная реализация так называемых «зарплатных проектов», установка банкоматов и других устройств в основных торговых сетях города, информационные стенды и рекламный раздаточный материал постепенно приучают граждан к использованию этого платежного инструмента. Поэтому на данный момент массовому спросу на кредитные карты мешает, на мой взгляд, низкая реальная заработная плата или ее недостаточный положительный, а порой и отрицательный, рост на большинстве крупных предприятий производственной и бюджетной сферы. Ярким примером может служить уровень заработной платы рабочего первого разряда одного из крупных предприятий Удмуртии, которая не достигает и четырех с половиной тыс. руб.

Тем не менее, доля кредитных карт будет неуклонно расти. И уже сейчас банки в борьбе за потенциальных клиентов снижают основные тарифы, вводят дополнительные возможности, такие, как: страхование, бронирование номеров, дистанционное банковское обслуживание и другие виды сервиса.

Эмиссия карт, в особенности, международных платежных систем, является прежде всего делом чести для каждого солидного банка, а затем уже возможностью получения доходов по операциям с пластиковыми картами, привлечения новых клиентов и т.д. Поэтому крайне важно в борьбе с другими кредитными организациями за клиентов видеть, финансовые результаты «карточных» проектов, поскольку история развития «пластикового бизнеса» знает как удачи, так и поражения. Достаточно сказать, что развитая инфраструктура пластикового бизнеса предполагает наличие крупной сети банкоматов, терминалов, пунктов выдачи наличных, расходы за процессинговые услуги, расходы на обеспечение связи и многие другие расходы. Поэтому срок окупаемости «карточных» проектов может составлять более 10 лет.

Целью данной работы является оценка при минимуме информации, доступной автору, эффективности деятельности операций филиала банка «УРАЛСИБ» в г. Ижевске с пластиковыми картами. Для этого необходимо решить ряд задач:

1) определить позиции филиала банка «УРАЛСИБ» в г. Ижевске на рынке пластиковых карт в Удмуртской Республике;

2) сравнить тарифную политику по различным видам карт, в т.ч. и кредитным;

3) представить основные методики оценки эффективности операций банка с пластиковыми картами;

4) оценить прямые доходы и расходы филиала банка за максимально возможный период времени и с учетом теории временной стоимости денег сделать прогноз относительно срока окупаемости «карточного» проекта;

5) оценить косвенные результаты эффективности «карточного» проекта;

6) предложить ряд мер по улучшению ситуации и финансового результата операций филиала банка с пластиковыми картами.

Особенностью выбранной темы можно назвать тот факт, что в финансово-экономической литературе нет каких-то специальных подходов к расчету эффективности операций банка с пластиковыми картами. Поэтому автором были использованы стандартные показатели окупаемости инвестиций, такие как чистый приведенный доход и срок окупаемости, наиболее часто используемые в российской практике. Основной информацией для проводимых в практической части расчетов являются синтетические данные бухгалтерского учета, отчетные формы, сдаваемые в Национальный Банк УР, такие, например, как форма №0409250, №0409101 и №0409102, внутренняя банковская информация о произведенных капитальных расходах в рамках становления инфраструктуры пластикового бизнеса филиала банка.

Заключение

В данной дипломной работе был проведен анализ на основе далеко не всей информации, которая могла бы помочь в оценке эффективности карточного проекта. Так, неизвестными являются некоторые ключевые тарифы банков-конкурентов, некоторые виды доходов и расходов, такие, например, как процентные доходы от вложения свободных средств на карточных счетах, доходы и расходы, по эксплуатации и аренде терминалов, находящихся в собственности филиала банка, и эксплуатируемые в торговых точках республики.

Тем не менее, в работе был рассчитан период окупаемости конкретного «карточного» проекта, который мог бы стать намного эффективнее, на мой взгляд, при принятии мер, предложенных автором. Стоит отметить, что, в целом, позиции филиала банка «УРАЛСИБ» в Удмуртской Республике пока намного слабее позиций, которые занимал несколько лет назад банк «Евразия», большая часть активов которого была переведена в банк «УРАЛСИБ». Причиной данной ситуации, во многом, является неверная тарифная политика банка, заключающаяся в излишнем завышении тарифов и не столько по операциям с пластиковыми картами, сколько по иным видам операций, таким, как: тарифы по расчетно-кассовому обслуживанию организаций и индивидуальных предпринимателей, процентные ставки по вкладам и др. тарифы. Негативным моментом в политике банка является также не соблюдение индивидуального подхода к крупным региональным клиентам, удержание которых сегодня является залогом успешного развития в будущем.

Таким образом, эффективность «карточного» проекта в филиале банка «УРАЛСИБ» в г. Ижевске оставляет желать лучшего, и его дальнейшее развитие полностью зависит от политики Центрального офиса банка.

Примечаний нет.